關(guān)于2017年市本級(jí)預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報(bào)告

2017年12月29日第十五屆人大常委會(huì)第十二次會(huì)議上

連州市財(cái)政局局長(zhǎng)  歐陽(yáng)次芳

市人大常委會(huì)主任、各位副主任、各位委員：

我受市人民政府的委托，向會(huì)議報(bào)告2017年市本級(jí)預(yù)算調(diào)整方案，請(qǐng)予審議。

一、 一般公共預(yù)算收入調(diào)整情況

2017年，市十五屆人大二次會(huì)議通過(guò)的市本級(jí)一般公共預(yù)算收入計(jì)劃為64,642萬(wàn)元。年度執(zhí)行中，由于受：一是宏觀經(jīng)濟(jì)下行。受市場(chǎng)需求不足等不利經(jīng)濟(jì)因素制約，我市主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和骨干企業(yè)面臨發(fā)展困境，處于低迷局面難以短期改變；二是國(guó)家政策變動(dòng)。國(guó)家和省市頻頻出臺(tái)“減稅降費(fèi)”政策以及受“降成本”、“營(yíng)改增”等重大財(cái)稅政策調(diào)整的影響，如2017年1月起調(diào)低城鎮(zhèn)土地使用稅稅率，目前申報(bào)和扣減征稅端口正在進(jìn)行調(diào)試，城鎮(zhèn)土地使用稅暫時(shí)不能申報(bào)扣繳，導(dǎo)致同比減少2,400萬(wàn)元；三是從2016年起省財(cái)政廳已經(jīng)對(duì)市縣收入質(zhì)量進(jìn)行考核，該考核為年度考核，以2014年為基期年，對(duì)市縣非稅收入可比增長(zhǎng)率超過(guò)規(guī)定上限的，按超過(guò)上限金額的相應(yīng)比例上解省級(jí)財(cái)政，并將考核結(jié)果向全省進(jìn)行通報(bào)。2016年我市非稅占比為47.26%，今年我市非稅收入占比持續(xù)居高不下，1-11月份非稅收入占比仍為42.29%。為此，我市已被省財(cái)政廳通報(bào)批評(píng)，要求我市必須優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，壓縮非稅占比，提高稅收比重等三方面因素影響, 預(yù)計(jì)難以完成全年目標(biāo)任務(wù)，同時(shí)為確保我市不被省財(cái)政廳扣減既得利益，以及今后財(cái)政收入可持續(xù)發(fā)展,因此2017年市本級(jí)一般公共預(yù)算收入調(diào)整為62,707萬(wàn)元, 同比增長(zhǎng)0.69%，可比增長(zhǎng)2.58%，比年初預(yù)算收入調(diào)減1,935萬(wàn)元，其中：稅收收入37,750萬(wàn)元，同比增收4,907萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.94%，非稅收入24,957萬(wàn)元，同比減收4,475萬(wàn)元，下降15.20%，非稅占比重39.8%。具體調(diào)整情況是：

（一）稅收收入調(diào)減4,267萬(wàn)元，具體調(diào)整項(xiàng)目：

1、增值稅收入預(yù)算調(diào)整為15,457萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少1,588萬(wàn)元；

2、營(yíng)業(yè)稅收入預(yù)算調(diào)整為4萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加4萬(wàn)元；

3、土地增值稅收入預(yù)算調(diào)整為2,273萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加273萬(wàn)元；

4、企業(yè)所得稅收入預(yù)算調(diào)整為5,145萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加1,445萬(wàn)元；

5、個(gè)人所得稅收入預(yù)算調(diào)整為914萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少166萬(wàn)元；

6、資源稅收入預(yù)算調(diào)整為839萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加189萬(wàn)元；

7、城市維護(hù)建設(shè)稅收入預(yù)算調(diào)整為4,089萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少207萬(wàn)元；

8、房產(chǎn)稅收入預(yù)算調(diào)整為1,495萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少895萬(wàn)元；

9、印花稅收入預(yù)算調(diào)整為527萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加7萬(wàn)元；

10、城鎮(zhèn)土地使用稅收入預(yù)算調(diào)整為512萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少3,288萬(wàn)元；

11、車船稅收入預(yù)算調(diào)整為605萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少45萬(wàn)元；

12、耕地占用稅收入預(yù)算調(diào)整為293萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少1,207萬(wàn)元；

13、契稅收入預(yù)算調(diào)整為5,203萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加1,267萬(wàn)元；

14、煙葉稅收入預(yù)算調(diào)整為394萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少56萬(wàn)元；

（二）非稅收入預(yù)算調(diào)增2,332萬(wàn)元，具體調(diào)整項(xiàng)目：

1、行事收入預(yù)算調(diào)整為7,245萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加2,145萬(wàn)元；

2、罰沒(méi)收入預(yù)算調(diào)整為2,732萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少120萬(wàn)元；

3、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算調(diào)整為0萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少10萬(wàn)元；

4、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入預(yù)算調(diào)整為1,360萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加1,360萬(wàn)元；

5、捐贈(zèng)收入預(yù)算調(diào)整為150萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加150萬(wàn)元；

6、其他收入預(yù)算調(diào)整為9,745萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少1,497萬(wàn)元；

7、政府住房基金收入預(yù)算調(diào)整為890萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加852萬(wàn)元；

8、排污費(fèi)收入預(yù)算調(diào)整為0萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少969萬(wàn)元；

9、教育費(fèi)附加收入預(yù)算調(diào)整為1,844萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加239萬(wàn)元；

10、地方教育附加收入預(yù)算調(diào)整為853萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加153萬(wàn)元；

12、文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)收入預(yù)算調(diào)整為25萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加1萬(wàn)元；

11、殘疾人就業(yè)保障金收入預(yù)算調(diào)整為110萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加25萬(wàn)元；

12、價(jià)格調(diào)節(jié)基金預(yù)算調(diào)整為3萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加3萬(wàn)元；

二、一般公共預(yù)算支出調(diào)整情況 

為確保預(yù)算平衡，需要減少年度預(yù)算總支出 1,935萬(wàn)元。收入減少導(dǎo)致的支出缺口主要在上級(jí)下達(dá)的財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助以及我市回收的財(cái)政存量資金中安排，主要支出項(xiàng)目的調(diào)整如下： 

——農(nóng)林水支出預(yù)算調(diào)整為64,735萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少1,935萬(wàn)元；

以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。   


2017年預(yù)算收支調(diào)整方案附表.xls